差旅費報銷制度
在快速變化和不斷變革的今天，制度起到的作用越來越大，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。相信很多朋友都對擬定制度感到非�？鄲腊�，下面是小編為大家整理的差旅費報銷制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
差旅費報銷制度1
財務(wù)報銷管理細則一目的：統(tǒng)一公司財務(wù)報銷標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范報銷程序，特制定本規(guī)定。
資本性支出
公司的資本性支出包括對外投資、對外借款及固定資產(chǎn)購置等內(nèi)容。
公司對外投資、對外借款應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司財務(wù)部根據(jù)約定時間表支付投資款。
公司固定資產(chǎn)的采購報銷按下述規(guī)定執(zhí)行：
1、公司的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)單獨核算。固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年及單位價值XX元以上的房屋，建筑物，機器，機械，運輸工具及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備，器具，工具等;不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在XX元以上，并且使用年限在二年以上，也作為固定資產(chǎn)。
2、固定資產(chǎn)的購置
公司于每年5月末及11月末編制本年度下半年及下年度上半年固定資產(chǎn)購置預(yù)算，由財務(wù)部匯總報總經(jīng)理會議審核批準(zhǔn)，無預(yù)算項目則不得購置，各部門應(yīng)及時將購置預(yù)算報告報財務(wù)部備案作為購建審核依據(jù)財務(wù)報銷規(guī)定及報銷制度財務(wù)報銷規(guī)定及報銷制度。購建固定資產(chǎn)報銷時，必須有預(yù)算批文，憑固定資產(chǎn)登記卡，經(jīng)總經(jīng)理審批報銷。
若在預(yù)算外公司急需購置5萬元以下的固定資產(chǎn)，由所在部門提交申請報總經(jīng)理簽核批準(zhǔn)方予以購置;若在預(yù)算外公司急需購置5萬元以上的固定資產(chǎn)，則由部門提交專題報告報主管領(lǐng)導(dǎo)，由主管領(lǐng)導(dǎo)初審后報總經(jīng)理簽核批準(zhǔn)方予以購置。
因上級部門要求必須配置的固定資產(chǎn)，憑上級部門有關(guān)文件購置，報銷時由總經(jīng)理負責(zé)審批。
公司經(jīng)營性費用支出
公司經(jīng)營性費用支出是指直接列入經(jīng)營成本的各項費用支出財務(wù)報銷規(guī)定及報銷制度文章財務(wù)報銷規(guī)定及報銷制度出自。本公司主要指與工程施工有關(guān)的工程進度款、青苗補償、拆遷補償、水電報裝、辦證及報建等支出。
1、公司有關(guān)工程項目，應(yīng)實施預(yù)算管理，經(jīng)公司工程管理部、規(guī)劃部審核并簽署意見后于項目啟動前10天，報公司總經(jīng)理會議審查批準(zhǔn)。經(jīng)公司總經(jīng)理會審查批準(zhǔn)的項目預(yù)算表應(yīng)報公司財務(wù)部備案，做為后續(xù)合同、協(xié)議簽訂的依據(jù)及分步計劃的制訂基礎(chǔ)
2、主管服務(wù)部的副總經(jīng)理應(yīng)按項目預(yù)算表進行經(jīng)營性費用支出控制財務(wù)報銷規(guī)定及報銷制度安全管理常識。凡已簽訂的青苗補償協(xié)議、拆遷補償協(xié)議應(yīng)送財務(wù)部備案。財務(wù)部根據(jù)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定審核付款條件。
3、為加強資金使用的計劃管理，各部門應(yīng)于每月末25日前根據(jù)經(jīng)營實際編制下月經(jīng)營性支出計劃表報本部門主管經(jīng)理審批后送財務(wù)部備案，財務(wù)部可根據(jù)公司資金情況要求總經(jīng)理對計劃表進行適當(dāng)調(diào)整。若因特殊情況急需支出計劃外款項累計超過10萬元的，所在部門應(yīng)提前3個工作日向財務(wù)部報備;超過30萬元的，提前5個工作日向財務(wù)部報備。
財務(wù)報銷管理細則二1、 總則
第一條 費用審批及報銷流程。
各項費用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財務(wù)審核后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理：
粘貼相應(yīng)票據(jù)
財務(wù)預(yù)審
部門負責(zé)人簽字
系統(tǒng)負責(zé)人簽字
財務(wù)部經(jīng)理簽字
總經(jīng)理簽字
第二條 費用的報銷期限。
? 現(xiàn)金日常費用報銷(用于零星購物或支付零星費用)：每周四前由各部門、各分公司交由財務(wù)部門審核，每周四總經(jīng)理審批辦理報銷手續(xù)，其余時間不予報銷。
? 差旅費報銷：所有人員的差旅費報銷必須填制統(tǒng)一的差旅費報銷單。公司員工出差回來后一周內(nèi)報銷，外地人員于每月5日前連同上月報銷單據(jù)(以開票日期為準(zhǔn)，日期范圍為上月1日至月末)交回總部核銷。
? 每次核銷都必須附 差旅費報銷單以及出差申請報告,每周只允許報銷一次(除特殊情況外)，差旅費用報銷不得跨月;未能按時將報銷單據(jù)交回總部，則報銷費用累計到下月,并接受當(dāng)月的費用指標(biāo)考核,若超過當(dāng)月二十日上交，則不予報銷。
第三條 通信補助、市內(nèi)交通費報銷實行實報實銷及限額報銷制。按照級別規(guī)定的限額報銷，不足限額的按照實際發(fā)生費用報銷。
第四條 原始憑證有效性的規(guī)定：
(1)經(jīng)辦人員在費用支出時，應(yīng)取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報銷：
? 稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票;
? 財政機關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù);
? 郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單;
(2)經(jīng)辦人員取得的合法憑證時，應(yīng)按要求規(guī)范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。
(3) 經(jīng)辦人取得報銷憑證時，憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整;住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)，否則不予報銷(除特殊情況外)。
(4)經(jīng)辦人報銷支出費用時，報銷內(nèi)容應(yīng)符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)。
第五條 本制度適用對象為公司全體人員。
2、 各項費用的報銷制度
2.1 借款報銷及審批制度
第六條公司員工因公出差借款或報銷，應(yīng)據(jù)實認(rèn)真填寫借款單，由各部門經(jīng)理審簽，總經(jīng)理確認(rèn)以后，報公司財務(wù)部門審核。借款清帳聯(lián)在報銷完畢后退還給借款人。
第七條 員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫借款單，并注明借款事由，按規(guī)定程序?qū)徟�，到財�?wù)部門預(yù)借差旅費。
第八條借款人須在公務(wù)完畢后7個工作日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)清借款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其余所有個人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。
2.2 公司內(nèi)部采購報銷制度
第九條各部門、各分公司應(yīng)該對生產(chǎn)需要的物資定期編寫采購計劃，交由該系統(tǒng)負責(zé)人組織采購。采購發(fā)生的費用按照正式發(fā)票上顯示的金額實報實銷。
第十條 各部門、各分公司對于生產(chǎn)急需的物資，由各分公司負責(zé)人向公司材料部門提供物資需求申請函，由系統(tǒng)負責(zé)人根據(jù)公司倉庫內(nèi)相關(guān)物資的儲備情況決定，待各分公司返還收到物資的回執(zhí)單后，由材料部門相關(guān)負責(zé)人持申請函、回執(zhí)單及相關(guān)費用的正式發(fā)票依據(jù)報銷的程序進行報銷。
第十一條采取預(yù)付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應(yīng)商提供的報價單，填寫《借款單》，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。
第十二條采購人員在報銷時，需由主管部門經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續(xù)齊全的報銷單及物資入庫單交財務(wù)部主管會計審核并進行賬務(wù)處理，沖銷預(yù)付款項，并開具收據(jù)。
第十三條采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠入庫后，由采購人員憑《采購合同》或供應(yīng)商報價單、《物資入庫驗收單》以及購貨發(fā)票，交由財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理報銷付款手續(xù)。
第十四條 同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內(nèi)報銷;異地采購要求自借款日起十五個工作日內(nèi)報銷。
第十五條 采購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫報銷單，部門經(jīng)理審核，財務(wù)部門主管會計審核后，實報實銷。
2.3 員工出差費用報銷制度
第十六條本制度所指出差是指公司員工受公司主管負責(zé)人派遣在公司辦公所在地城市以外的'地區(qū)履行公務(wù)。出差員工根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的住宿補貼、伙食補貼和交通補貼;在公司辦公所在地城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。
第十七條 員工出差分為長途和短途兩種，即當(dāng)天往返的為短途，出差時間在一天以上的為長途。
第十八條公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級主管負責(zé)人報告，對因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷出差費用。
第十九條 公司員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報批手續(xù)，并且必須填寫《出差審批表》(見附件一)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報銷。
第二十條員工出差地點分為Ⅰ類地區(qū)、Ⅱ類地區(qū)，其中Ⅰ類地區(qū)包括經(jīng)濟特區(qū)、北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會城市;Ⅱ類地區(qū)是除Ⅰ類地區(qū)以外的城市。
第二十一條員工出差乘坐交通工具時，公司總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理可以乘坐飛機、軟臥;部門經(jīng)理級別可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機時必須由總經(jīng)理審批;一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機時需要有部門主管及總經(jīng)理審批。
第二十二條總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理的出差費用實行實報實銷制度，其他員工的出差補貼實行全額包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)見下表(元/日)：
第二十三條操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過按照人員的出差補貼標(biāo)準(zhǔn)，費用報銷時憑發(fā)票報銷。
第二十四條 報銷憑據(jù)必須是出差地實際發(fā)生的票據(jù)，費用包干部分憑發(fā)票報銷(發(fā)票金額大于費用包干標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報銷，發(fā)票金額小于費用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實際金額報銷)。
第二十五條 出差天數(shù)以離京之日(含)起至回京之日(含)止;住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。
第二十六條 司機帶車出差且當(dāng)天不能返回的，實行每天住宿、生活補貼包干，不享受交通補貼，標(biāo)準(zhǔn)參見操作層員工的出差補貼。
2.4 員工探親費用報銷制度
第二十七條職工按照規(guī)定探親，一律憑辦公室批準(zhǔn)的探親申請表(見附件二)。探親結(jié)束后，可以于探親假休完回公司報到的五日之內(nèi)，到人事部相關(guān)負責(zé)人處填寫《探親報銷單》，人事專員、財務(wù)會計審批后可以實報實銷。
第二十八條 探親路途交通工具的乘坐標(biāo)準(zhǔn)，請參考第二十條相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
2.5 員工本市交通費用報銷制度
第二十九條 凡市內(nèi)辦理公務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租車的，事先必須取得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，實行實報實銷。
第三十條 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。
第三十一條 員工需要坐公交車上下班的，需向部門經(jīng)理說明情況，部門經(jīng)理確定報銷限額，并上報總經(jīng)辦批準(zhǔn)以后，給予定期報銷。
2.6 員工通信費用報銷制度
第三十二條因公發(fā)生的通信費用的報銷實行限額實報實銷制度。公司領(lǐng)導(dǎo)的通信費用實行實報實銷制;部門經(jīng)理通信費用最高限額是每個月600元;分公司經(jīng)理及區(qū)域公司經(jīng)理通信費最高限額是每個月1000元;其它管理人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)由部門或分公司經(jīng)理根據(jù)員工工作的實際需要確定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，報總經(jīng)辦備檔留存實施。如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由總經(jīng)理審批。
第三十三條 報銷人員在實際報銷時，需要向財務(wù)部提交正規(guī)的通信費繳費發(fā)票。
第三十四條 各部門要嚴(yán)格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業(yè)務(wù)需要之外，不得使用公司電話另作他用。
2.7 公司業(yè)務(wù)招待費用報銷制度
第三十五條各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經(jīng)理、系統(tǒng)負責(zé)人同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，記入部門招待費。
第三十六條 各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理同意，限額接待。
第三十七條 招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。
2.8 其他福利費用報銷制度
第三十八條公司從外地招聘的應(yīng)屆大學(xué)生，自到公司報道之日起，5日內(nèi)憑有效票據(jù)報銷路費及行李托運費。路費報銷參考普通員工出差的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十九條 其他衛(wèi)生費、住房費等福利費用的報銷參照中建一局集團建設(shè)發(fā)展有限公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
3、 附則
第四十條 本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
第四十一條 本辦法由財務(wù)部及總經(jīng)理辦公室制定并負責(zé)解釋。
第四十二條 本辦法自20xx年9月1日起執(zhí)行。
財務(wù)報銷管理細則三一、總則
第一條：為規(guī)范公司費用管理，加強費用控制力度，提高資金的使用效益，合理有效地支出各項費用，依據(jù)本公司情況，特制定本管理細則。
第二條：本細則適用于公司全體員工。
二、費用報銷實施細則
(一)差旅費報銷規(guī)定：
第三條：差旅費界定范圍是指公司員工國內(nèi)外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理的費用，具體包括：在途交通費(飛機、火車、輪船、長途汽車等);住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助及其他公雜費(行李托運費、安全保險費、機場建設(shè)費、購票退票手續(xù)費、信用卡取款手續(xù)費、郵電費、文件復(fù)印費)等。
第四條：差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)。
1、住宿費標(biāo)準(zhǔn)
地職區(qū)標(biāo)級準(zhǔn)直轄市、省會城市、特區(qū)及沿海開放城市其它地區(qū)
公司總經(jīng)理以上 據(jù)實報銷 據(jù)實報銷
公司一級部門經(jīng)理以上 350 300
公司二級部門經(jīng)理、主任人員 200 150
其他人員 160 120
說明：二人同住，由1人報銷，另一人簽字證明，標(biāo)準(zhǔn)可以加 倍。
單人赴外地出差，可包住單間，但費用不得超過標(biāo)準(zhǔn)的 1.5倍。
2、二級部門經(jīng)理、主任級以下人員住宿費用也可實行包干制，即：
0 住宿費 100, 按100元報銷。
住宿費 50，按住宿費+50報銷。
裝機、工程人員特殊情況必須住機房的，每天住宿補助 50元，但須寫說明且有證明人。
3、交 通 費 標(biāo) 準(zhǔn)
類別 標(biāo)職準(zhǔn)級 長途交通 市內(nèi)交通
公司總經(jīng)理以上 據(jù)實報銷 據(jù)實報銷
公司一級部門經(jīng)理以上 飛機經(jīng)濟倉、火車臥鋪、輪船三等艙、長途汽車 出租車、各種公共汽車
其他人員 飛機經(jīng)濟倉、火車硬臥、輪船三等艙、長途汽車 各種公共汽車，出租車(經(jīng)批準(zhǔn)控制使用)
4、伙食補助：
出差地點為省外的，每日伙食補助60元，在省內(nèi)出差，每日伙食補助40元，按出差的日歷天數(shù)計算。股東方派來經(jīng)營人員，按原股東方單位規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
在濟南市內(nèi)出差而耽誤進餐時間的，實行誤餐補助，按早餐10元，午、晚餐各 20 元標(biāo)準(zhǔn)，按餐執(zhí)行，并填列誤餐補助申請表。股東方派來經(jīng)營人員，按原股東方單位規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
5、其他公雜費標(biāo)準(zhǔn)
出差人員在外地因公發(fā)生的行李托運費、信用卡取款手續(xù)費、郵電費、購票退票手續(xù)費、復(fù)印打印費，按發(fā)票據(jù)實報銷。而住賓館的個人洗衣費用、房間飲料、食品費用及私人電話費用由私人承擔(dān)。
第五條：外出參加會議、訪問、學(xué)習(xí)已享受接待方提供伙食、住宿的，不再報銷該期間的伙食補助、住宿費。
第六條：出差期間所發(fā)生的交際應(yīng)酬費，應(yīng)事先經(jīng)一級部門經(jīng)理批準(zhǔn)。報銷時需填寫費用說明清單。
第七條：出租車費必須寫明費用發(fā)生時間段、發(fā)生原因并按地點分別粘貼統(tǒng)計。
第八條：差旅費報銷填寫內(nèi)容為出差期間所發(fā)生的所有費用，非本次出差期間發(fā)生的費用不得附在本次填寫的差旅費報銷單后。
第九條：為保證會計核算的及時性以及會計信息的準(zhǔn)確性，所有員工應(yīng)在出差返回公司一個月內(nèi)完成報銷及還款手續(xù)。
(二)其他費用報銷規(guī)定：
第十條：公司正式員工(轉(zhuǎn)正以后)可報銷醫(yī)藥費的80%。
第十一條：公司所屬員工因病醫(yī)治，必須在公司指定醫(yī)院方可報銷醫(yī)藥費。
第十二條：員工報銷醫(yī)藥費時，必須出具病歷、醫(yī)藥費發(fā)票。20xx元以下由員工所屬部門授權(quán)批準(zhǔn)人審核、財務(wù)部審核、公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷，二千元以上須經(jīng)總經(jīng)理辦公會議決定。
第十三條：公司錄用人員崗前體檢費用經(jīng)人力資源部審核后可以報銷。
差旅費報銷制度2
一、 差旅費報銷規(guī)定
1、 住宿費： 住宿標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟適用型酒店，費用標(biāo)準(zhǔn)參考當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費等由個人自理。
2、 城際交通費：高鐵為二等座標(biāo)準(zhǔn)、其他火車為硬臥硬座標(biāo)準(zhǔn)。員工乘坐飛機要從嚴(yán)控制，出差任務(wù)緊急、路途較遠的，經(jīng)部門主管同意，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐飛機。
3、 市內(nèi)交通費：市內(nèi)交通費實報實銷，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。
4、 出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補助欄憑發(fā)票報銷，標(biāo)準(zhǔn)為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應(yīng)的餐費補貼。
5、 手機話費：手機話費補助每月150元，憑發(fā)票報銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷話費的手機不得少于規(guī)定的`開機時間。工作日：早8：00-晚21：00 節(jié)假日：早10：00-晚18：00。
6、 業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費的應(yīng)通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預(yù)算，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意后再報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財務(wù)部方可給予報銷。
7、 禮品贈送：除了必須當(dāng)面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準(zhǔn)備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強管理。必須當(dāng)面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請。
二、 出差計劃和出差報告
1、 出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用 預(yù)算等內(nèi)容，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)同意后再出差。
2、 出差報告：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。
三、 拜訪計劃和拜訪報告
拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管，同時總結(jié)上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用預(yù)算等內(nèi)容
四、 費用報銷流程
1、 報銷流程：需先經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負責(zé)人、部門主管、總經(jīng)理針對費用真實性合理性及報銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程，再交由財務(wù)部出納、財務(wù)負責(zé)人、總經(jīng)理進行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。
2、 報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費用報銷明細表等發(fā)送給部門主管及財務(wù)部相關(guān)審核人員，經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負責(zé)人比對相關(guān)出差及拜訪報告、費用明細表、報銷單據(jù)無誤后，將報銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批，整個審批流程結(jié)束后再交財務(wù)部出納付款。
3、 發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應(yīng)，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費用，須由報銷人自行找其他類似發(fā)票 代替并附上書面報告寫明用其他發(fā)票 代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務(wù)出納報銷。超標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進行審批。
4、 其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務(wù)報銷具體規(guī)定(20xx年第1號文)》
五、 附則
1、 財務(wù)部有權(quán)要求報銷人就報銷事項做出詳細的書面說明。
2、 本制度由財務(wù)部負責(zé)解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。
差旅費報銷制度3
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、職務(wù)
2、出差工資
3、住宿費
4、交通費
5、生活補助
6、電話補助
7、出差補貼
�。�1）總經(jīng)理：出勤工資；據(jù)實；據(jù)實；據(jù)實；100元/天
�。�2）辦公人員：出勤工資；25元/天；據(jù)實；15元/天
�。�3）施工領(lǐng)隊：出勤工資；25元/天；據(jù)實；15元/天
�。�4）施工隊員：出勤工資；25元/天；據(jù)實；15元/天
8、生活補助
�。�1）客戶單位提供生活的，無生活補助。客戶單位不提供生活，按15元/天補助。
�。�2）電話補助：領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。
�。�3）出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
�。�4）陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
（5）隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，均不再享受食宿補助。
�。�6）采購、辦公人員出差：按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。
�。�7）總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。
9、說明：
�。�1）出差工資：按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。
�。�2）出差住宿費：住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。單位提供住宿的，無住宿補助。
�。�3）交通費：乘坐火車，按硬臥（含硬臥）以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
（4）出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
�。�5）市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。
�。�6）乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。
三、差旅費報銷程序
1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者，本次預(yù)支部不予辦理。
3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開。
4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。
6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的.驗收單報銷差費。
7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬
四、差旅費票據(jù)要求
1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。
2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。
3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責(zé)帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費補助，并按次罰款10元/次。
2、報銷應(yīng)遵循實事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。
3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。
4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。
5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。
7、出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔(dān)，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷；未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費全部由該員工本人承擔(dān)。
9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。
10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。
11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算。
14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實，罰款200元/次，直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。
16、本制度自20xx年xx月xx日起開始執(zhí)行。
差旅費報銷制度4
泊頭市機關(guān)差旅費管理辦法完整版第一章 總 則
第一條 為了保證工作人員在國(境)內(nèi)出差工作與生活的需要，規(guī)范差旅費管理，完善公務(wù)活動接待制度，參照《中央國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法》(財政部財行[20xx]313號)有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我省實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于省直機關(guān)和事業(yè)單位，包括省直駐省會以外地區(qū)的所屬機關(guān)和事業(yè)單位。
第三條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。
第四條 城市間交通費和住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。
第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴(yán)格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強廉政建設(shè)，不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費。
第二章 城市間交通費
第六條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。
(一)出差人員分等級乘坐交通工具的標(biāo)準(zhǔn)見下表
交通工具
級 別 火 車 輪 船
(不包括旅游船) 飛 機 其他交通工具(不包括出租小汽車)
副省長及相當(dāng)職務(wù)人員 軟 席
(軟 座、 一等軟座、軟臥) 一等艙 頭等艙 憑據(jù)報銷
省直機關(guān)(參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)正副廳(局)長，以及相當(dāng)職務(wù)人員;事業(yè)單位中相當(dāng)于機關(guān)正副廳(局)長的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員,被聘到四級以上專業(yè)技術(shù)崗位的正高級專業(yè)技術(shù)人員 軟 席
(軟 座、 一等軟座、 軟臥) 二等艙 普通艙
(經(jīng)濟艙) 憑據(jù)報銷
其余人員 硬 席
(硬座、硬臥)
二等軟座 三等艙 普通艙
(經(jīng)濟艙) 憑據(jù)報銷
(二)出差人員乘坐飛機要從嚴(yán)控制，出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的，需經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可乘坐飛機。
(三)副省級以及相當(dāng)職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。
第七條 乘坐火車，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，可購?fù)P鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%(乘坐全列軟席列車的，按照軟座車票的40%)給予補助�？梢猿俗浥P而改乘硬臥的，不再給予補助。
第八條 因出差發(fā)生的訂(退)票手續(xù)費和乘坐飛機發(fā)生的往返機場專線客車費、民航機場管理建設(shè)費、航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據(jù)報銷。
第三章 住宿費
第九條 出差人員的住宿費在住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限內(nèi)憑據(jù)報銷。省直機關(guān)和事業(yè)單位工作人員出差住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限按財政部根據(jù)各地經(jīng)濟發(fā)展水平和物價水平確定的各級別人員的住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限執(zhí)行。
財政部委托各地通過政府采購確定出差接待定點飯店后，某一地區(qū)(地、市、州)所有的定點飯店中簽訂的最高協(xié)議價格就是當(dāng)?shù)氐淖∷拶M開支標(biāo)準(zhǔn)上限。
第十條 省直機關(guān)和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差實行定點住宿。住宿標(biāo)準(zhǔn)：副省級及相當(dāng)職務(wù)人員住套間;廳(局)級及相當(dāng)職務(wù)人員住標(biāo)準(zhǔn)間;事業(yè)單位中相當(dāng)于機關(guān)正副廳(局)長的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員，以及被聘到四級以上專業(yè)技術(shù)崗位的正高級專業(yè)技術(shù)人員住標(biāo)準(zhǔn)間;其余人員兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間。
財政部委托各地通過政府采購確定的“黨政機關(guān)出差會議定點飯店”即為省直機關(guān)和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差定點飯店。
出差人員原則上要到定點飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷。因特殊情況未到定點飯店住宿的，在出差地住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
出差到?jīng)]有定點飯店的地方，住宿費在出差地所隸屬設(shè)區(qū)市(地、州)住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
第十一條 省直財政性資金定項或定額補助事業(yè)單位及財政性資金零補助事業(yè)單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費在出差地住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
第十二條 出差人員無住宿費發(fā)票，一律不予報銷住宿費。
第四章 伙食補助費
第十三條 出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，補助標(biāo)準(zhǔn)為每人每天50元。
第十四條 出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應(yīng)主動向接待單位交納伙食費，并索取有效憑證，回所在單位如實申報，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑接待方開具的有效憑證核領(lǐng)伙食補助費;沒有接待單位有效憑證的，不能發(fā)放和領(lǐng)取伙食補助費。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。
第五章 公雜費
第十五條 出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內(nèi)交通、通訊等支出。
第十六條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應(yīng)如實申報，公雜費減半發(fā)放。
第六章 參加會議等的差旅費
第十七條 工作人員外出參加會議，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照前述規(guī)定報銷;會議期間的個人公雜費由所在單位按每人每天10元定額包干。會議主辦單位統(tǒng)一安排食宿并負擔(dān)費用的，會議期間的住宿費、伙食費由會議主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支，派出單位一律不再開支;會議主辦單位不統(tǒng)一安排食宿或雖統(tǒng)一安排食宿但不負擔(dān)費用的，會議期間的住宿費、伙食補助費回所在單位按照前述規(guī)定報銷;會議主辦單位統(tǒng)一安排食宿、只負擔(dān)部分費用的，參會人員憑主辦單位開具的相關(guān)證明，在第九條、第十三條規(guī)定的差旅費標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷與會議主辦單位負擔(dān)住宿費、伙食費差額部分。
第十八條 到基層單位實(見)習(xí)、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照前述規(guī)定執(zhí)行;在基層單位工作期間，每人每天發(fā)放伙食補助費15元，公雜費每人每天5元包干，不報銷住宿費。
到外地上級單位或外地平級單位掛職鍛煉的人員，由原單位比照到基層單位工作鍛煉的補助標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給補助。
援藏援疆干部援助工作期間探親休假(每年一次)往返的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照前述規(guī)定執(zhí)行;援助工作期間的生活補貼等需省財政開支的有關(guān)費用按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不執(zhí)行本條規(guī)定;援助工作期間因公發(fā)生的差旅費由受援單位按有關(guān)開支規(guī)定執(zhí)行。
省直部門一般不得從下屬單位借調(diào)人員協(xié)助工作。確因工作需要必須借調(diào)的外地人員，由借入單位按每人每天6元發(fā)給補助費;本地人員，不發(fā)給補助費。
第十九條 工作人員因公受派遣外出參加學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照前述規(guī)定報銷;在外地學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)期間的個人公雜費由所在單位按每人每天5元定額包干發(fā)給。主辦單位統(tǒng)一安排食宿并從相關(guān)專項經(jīng)費中統(tǒng)一開支費用的，學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)期間的住宿費、伙食補助費派出單位一律不再開支;不統(tǒng)一安排食宿或雖統(tǒng)一安排食宿但不負擔(dān)費用的，學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)期間的住宿費按前述規(guī)定回原單位報銷，伙食補助費每人每天補助20元或10元，各單位根據(jù)具體情況選擇確定時間段及分時間段的具體補助標(biāo)準(zhǔn);主辦單位統(tǒng)一安排食宿、只補助部分費用的，工作人員憑主辦單位開具的相關(guān)證明，在第九條、第十條規(guī)定的住宿標(biāo)準(zhǔn)和住宿費標(biāo)準(zhǔn)及本條規(guī)定的每天20元或10元伙食補助標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷與主辦單位負擔(dān)的`住宿費、伙食費差額部分。
參加超過半個月的以會代訓(xùn)活動的有關(guān)差旅費開支，執(zhí)行本條規(guī)定;半個月以內(nèi)的執(zhí)行第十七條規(guī)定。
非由組織派遣、自主進行學(xué)歷教育性質(zhì)的學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)，不執(zhí)行本條關(guān)于學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)期間的差旅費報銷包干辦法。
第七章 調(diào)動、搬遷的差旅費
第二十條 工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按前述出差的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
工作人員調(diào)動工作，一般不得乘坐飛機。
工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內(nèi)憑據(jù)報銷，超過部分自理。
以上發(fā)生的各項費用，由調(diào)入單位報銷。
第二十一條 與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的其他家屬)，如果隨同調(diào)動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調(diào)入單位按被調(diào)動人員的標(biāo)準(zhǔn)報銷。已滿16周歲的子女隨同被調(diào)動人員調(diào)動所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標(biāo)準(zhǔn)報銷。
被調(diào)動人員的同住家屬，應(yīng)與被調(diào)動人員同行。暫時不能同行的，經(jīng)調(diào)入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調(diào)動人員的非同住家屬，經(jīng)批準(zhǔn)遷到被調(diào)動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調(diào)動人員的調(diào)入單位報銷。
第二十二條 職工搬遷家屬的路費。按有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)組織批準(zhǔn)，將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十一條規(guī)定報銷旅費。
第二十三條 由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關(guān)規(guī)定，由所在部隊按合理路線、規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計算發(fā)給，到達調(diào)入單位后結(jié)算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。
第八章 附 則
第二十四條 工作人員出差或調(diào)動工作期間，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。
第二十五條 工作人員出差期間，因進行游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。出差人員不準(zhǔn)接受違反規(guī)定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)和伙食補助費包干標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)、違反規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
第二十六條 各單位可根據(jù)本辦法，結(jié)合本單位實際情況制定加強差旅費管理的具體規(guī)定。實行垂直管理體制的部門可根據(jù)本辦法，結(jié)合本部門實際情況制定具體規(guī)定，報省財政廳備案。事業(yè)單位可以在本辦法規(guī)定的經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)結(jié)合本單位的實際情況確定本單位的差旅費管理具體辦法和經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)，報其財務(wù)主管部門備案后執(zhí)行。
第二十七條 省直各黨派、各人民團體直屬機關(guān)，參照本辦法執(zhí)行。
差旅費報銷制度5
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、出差工資
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位帶給住宿的，無住宿補助。
3、交通費:
(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。
(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4、生活補助
客戶單位帶給生活的，無生活補助�？蛻魡挝徊粠Ыo生活，按15元/天補助。
5、電話補助:領(lǐng)隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的，需帶給話費發(fā)票。
6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的.人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，均不再享受食宿補助。
8、行政、采購、辦公人員出差:
按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。
9、總經(jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。
三、差旅費報銷程序
1、所有報銷由回到日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。
3、施工及售后完成后，務(wù)必征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，
4、出差人員回到公司后，應(yīng)憑車票日期回到第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作資料與現(xiàn)場狀況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實狀況屬實后，在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。
6、員工回到公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。
7、整體報賬程序:施工單位簽收→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬
四、差旅費票據(jù)要求
1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊狀況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。
2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫，對每一張交通票據(jù)做出說明。
3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊狀況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責(zé)帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求持續(xù)電話暢通，出差前應(yīng)自我交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通狀況，取消當(dāng)日電話費補助，并按次罰款10元/次。
2、報銷應(yīng)遵循實事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。
3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，務(wù)必著本公司工作服，工作鞋。
4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每一天15元生活補助。
5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的狀況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線須貼合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。
7、出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔(dān)，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷；未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費全部由該員工本人承擔(dān)。
9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。
10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，務(wù)必填寫，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。
11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶帶給的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得理解客戶單位請吃請喝，不得理解客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
差旅費報銷制度6
為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借款單”，列明用款計劃，由部門負責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款。
3、出差人員回公司后，應(yīng)在一星期內(nèi)將所有票據(jù)(原則上應(yīng)提供正規(guī)的車票、餐費、住宿費發(fā)票)按規(guī)定粘貼并填寫“差旅費報銷單”，報銷單由部門主管審批后交財務(wù)審核，再由總經(jīng)理審批后方可報銷。
二、費用標(biāo)準(zhǔn)
總體原則：對出差人員的'補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。
1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元。下同)：
總經(jīng)理：實報實銷
中層管理人員：最高限額___元/晚，憑住宿發(fā)票報銷。
其他人員：最高限額___元/晚，憑住宿發(fā)票報銷。
具體規(guī)定：出差人員的住宿費實行限額憑票據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
2、伙食及通訊補貼費(含市內(nèi)公交車費)：
總經(jīng)理：實報實銷
中層管理人員：___元/天
其他人員：___元/天
具體規(guī)定：中午___時前離開本地按全天補助;中午___時后離開本地按半
天補助;中午___時前到達本地按半天補助;中午___時后到達本地按全天補助。
3、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
1)交通工具以乘坐火車硬臥為主，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應(yīng)硬臥
差價給予補助，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘座飛機。
2)出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的;收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的，以上情況須請示部門主管或總經(jīng)理同意后方可報銷。
3)出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
三、其他
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)。
3、外出學(xué)習(xí)、參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，會議費用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
本制度經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后自公布之日起生效
差旅費報銷制度7
為壓縮管理費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理規(guī)范化、制度化，根據(jù)財政部財文字（20xx）313號文件精神，結(jié)合本單位的具體情況，特制定本制度。
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員必須事先填寫“出差審批單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并批準(zhǔn)后方可出差�！俺霾顚徟鷨巍睘榻杩詈蛨箐N的依據(jù)。
2、出差人借款需持“出差審批單”填寫“公司專用借款單”，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門核準(zhǔn)后方可借款。
3、出差人員返回公司后，應(yīng)在“出差審批單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，并在“出差審批單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。
4、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差審批單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。
5、凡與原出差審批單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
二、費用標(biāo)準(zhǔn)
1、對出差人員的'差旅費報銷，除往返的車、船、飛機票費用外，補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，超支不補，勤儉節(jié)約”的原則；
2、對住宿費、市內(nèi)交通費等實行按出差性質(zhì)和人員級別分別制定標(biāo)準(zhǔn)（扣除在途時間以每天為標(biāo)準(zhǔn)計算）為：
（1）副總經(jīng)理（包括總經(jīng)理助理）可乘坐火車軟臥或飛機；
�。�2）部門經(jīng)理及高級職稱人員可乘坐火車軟臥；
�。�3）其他人員出差，一般應(yīng)乘坐火車硬臥（硬座）、或長途客車。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機”應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。在外地市區(qū)交通可乘“公交車”或“出租車”。乘“出租車”單程超過30元時，原則上不予以報銷，應(yīng)改乘長途汽車或火車。如攜帶所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租車”；
�。�4）長期駐礦（七天以上）從事技術(shù)服務(wù)人員（指直接從事勞務(wù)性服務(wù)，如地面驗收、修理、較長時間內(nèi)的下井服務(wù)）實行出差包干——即住宿費、伙食補助、本地市內(nèi)交通費，共計130天。如另行報銷長途車或出租車費時，扣減交通費20元天。如遇特殊情況，包干費不足時，應(yīng)向總經(jīng)理特殊申請，經(jīng)核定后予以適當(dāng)調(diào)整；
（5）其他因公出差人員（從事非勞務(wù)性服務(wù)），一般應(yīng)本著節(jié)約、實用，能保證正常生活條件的原則，提倡住業(yè)務(wù)對口單位的招待所。
（6）住宿費在規(guī)定額度內(nèi)實報實銷，副總經(jīng)理150元天、部門經(jīng)理及高級職稱人員120元天、其他人員100元天。因特殊情況住宿費超過規(guī)定額度時，應(yīng)事先向總經(jīng)理請示�；锸逞a助30元天。如陪同用戶、外國人及公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊多人集體出差并集體用餐，由公司報銷餐費，不予以報銷伙食補助。
�。�7）公司員工到本市遠郊區(qū)縣出差，如工作需要在當(dāng)?shù)刈∷�，給予餐補30元天，住宿費實報實銷，標(biāo)準(zhǔn)參照第6條執(zhí)行；如當(dāng)天返回，餐費補助15元天。如要招待用戶或協(xié)作單位人員共同用餐，應(yīng)事前請示公司領(lǐng)導(dǎo)，憑票報銷。
3、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)總經(jīng)理同意）；
4、去往本市遠郊區(qū)辦事出差的人員，出差途中時間超過8小時，伙食補助費按餐費30元天標(biāo)準(zhǔn)補助。
5、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內(nèi)交通費按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
6、出差人員的住宿費、伙食費、市內(nèi)交通費，公司實行按天數(shù)包干，但必須取得實際有效發(fā)票，超標(biāo)準(zhǔn)的住宿費，超出部分由本人自理。
三、幾點具體規(guī)定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內(nèi)交通補助費。
2、
�。�1）、中午12時前離開本市按全天補助伙食費；
�。�2）、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。
�。�3）、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；
（4）、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。
3、旅途中符合乘臥“硬臥”，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。
4、出差人員乘坐長途汽車的，票價一般不得超過同目的地火車直快硬座票價的2倍，超過部分自理。
5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
6、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，財務(wù)部門簽證時要加強對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予簽報。
7、乘坐交通工具的規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可報銷。
8、出差人員乘座直達列車，沒有鋪位區(qū)別的，允許乘座軟臥（或軟席）。
9、駕駛員出差補助標(biāo)準(zhǔn)；司機外出按xx元/百公里補助，司機按車同領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應(yīng)說明情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天==元給予伙食補助。
10、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。確需報銷的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報銷。
11、出差回公司應(yīng)及時報帳或還款，出差時所借款項，前帳不清、后帳不借，延誤工作責(zé)任自負，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批，對于沒有公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)財務(wù)人員擅自預(yù)借款項或報銷的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。
12、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
差旅費報銷制度8
關(guān)鍵詞：差旅管理 報銷 費用
差旅管理是指企業(yè)利用信息技術(shù)，對差旅活動進行全過程監(jiān)控，從而達到控制差旅成本的目的。
一、當(dāng)前我國企業(yè)差旅費用管理存在的問題
由于我國大部分的企業(yè)缺乏完善的差旅管理意識，因此在設(shè)置差旅費用的管理方面存在復(fù)雜的報銷流程。這一原因?qū)е鲁霾顔T工的差旅費用控制溥弱，管理效率不高。
(一)企業(yè)管理層差旅管理意識不強
對于管理層而言，有關(guān)企業(yè)的商務(wù)談判、采購以及營銷等已經(jīng)耗去了他們大部分的精力，因此，針對于差旅費管理中的有多少人出過差，去過哪些地方，差旅費開支的總額是多少等問題基本采取不過問的態(tài)度。這種管理模式無形之中助長了差旅費管理漏洞的產(chǎn)生。與此同時，對于企業(yè)行政人員而言，從預(yù)訂酒店和機票中獲得高額回扣，財務(wù)人員由于受制于管理層的領(lǐng)導(dǎo)，本著多一事不如少一事的觀念，也就缺乏了對差旅費用進行管理的積極性。
(二)差旅費管理控制力度缺乏
中國的企業(yè)通常由行政、財務(wù)、人事等部門的人員來專門負責(zé)差旅費用的支出，一方面一些出差員工住酒店時，通過虛開住宿費發(fā)票進行報銷的方式賺取“外快”；另一方面由于公司所有職員有權(quán)選擇自己偏好的酒店，使得企業(yè)員工在特定酒店的住宿天數(shù)無法達到一定數(shù)量也就在獲取居住優(yōu)惠等方面難以協(xié)商。由于上述有關(guān)差旅費管理控制力度的缺失，就造成了企業(yè)管理成本的提高，與之相對應(yīng)的，就會嚴(yán)重的影響企業(yè)利潤的獲取。
(三)繁瑣且復(fù)雜的報銷流程
有關(guān)于企業(yè)差旅費的報銷流程，我國企業(yè)大多采取的是傳統(tǒng)的手工流程和紙質(zhì)表格處理差旅申請和審批方法進行。差旅費的管理方法在實施過程中，出差人員填寫各種紙質(zhì)單證，；之后交由領(lǐng)導(dǎo)們的審批；審批之后的紙質(zhì)單據(jù)傳遞到財務(wù)部門后給財務(wù)部門。報銷流程中紙質(zhì)單證的填寫、領(lǐng)導(dǎo)審批的時間長度以及財務(wù)部門實施審核與報銷的壓力，分析和統(tǒng)計很不方便，難以形成規(guī)范而有價值的差旅管理報告，對于企業(yè)差旅費的管理就產(chǎn)生了很大的壓力。對于企業(yè)的管理也就產(chǎn)生了相對繁瑣的管理方式。
(四)現(xiàn)金支付方式在差旅費報銷中的弊端
在我國企業(yè)中，有關(guān)于差旅費的報銷，最主要的實現(xiàn)方式依舊是現(xiàn)金支付，來實現(xiàn)現(xiàn)金預(yù)付款以及費用等的報銷。與企業(yè)信用卡支付相比較，這一模式在時效性、可靠性等方面均難以跟上時展的步伐，這與世界其它地方的公司依賴于企業(yè)信用卡作為最主要的支付方式形成了鮮明對比。
二、實施現(xiàn)代化差旅管理的建議
(一)建立一套體現(xiàn)企業(yè)文化、人性化的差旅政策
企業(yè)在差旅費管理方面制定的政策對于實現(xiàn)企業(yè)費用支出的原則，以及完善差旅費管理的安排、付款方式、開小于支出等程序方面具有十分重要的作用。針對企業(yè)發(fā)展實際，制定出適用于本企業(yè)的差旅費管理政策，是當(dāng)前一些忽視本企業(yè)資金管理的企業(yè)所應(yīng)給予充分重視的。基本而言，差旅政策的制定主要應(yīng)包含以下條款：員工出差的審批與職責(zé)；交通工具的選擇、機票和酒店預(yù)訂系統(tǒng)選擇、住宿標(biāo)準(zhǔn)；信用卡和現(xiàn)金使用條款、出差餐飲條款、電話費及出租車費條款、報銷程序條款等諸多涉及員工出差的住行等多方面。
(二)任命差旅經(jīng)理直接負責(zé)企業(yè)員工的差旅費管理
管理層針對本企業(yè)的差旅費管理應(yīng)給予充分的重視，因為這一管理不僅是促進企業(yè)管理成本降低的關(guān)鍵，同時對于整個企業(yè)資金管理的風(fēng)氣也具有很重要的影響力。因此，當(dāng)差旅費達到一定規(guī)模時，就應(yīng)任命一名經(jīng)理專門負責(zé)企業(yè)員工的差旅費管理。簡單來講，差旅經(jīng)理的主要職責(zé)包括：首先，參與制定差旅費管理的政策，為確保政策的有效運行以及實施，經(jīng)理還應(yīng)向員工宣講這一政策；其次，擔(dān)當(dāng)起溝通外部商旅供應(yīng)商與企業(yè)內(nèi)部出差員工之間的媒介作用。對于出差的員工，差旅經(jīng)理及時的將有關(guān)資源提供給員工，使出差員工及時了解差旅管理部門的工作，并實現(xiàn)隨時與以下供應(yīng)商簽訂合同并協(xié)調(diào)關(guān)系；再次，對差旅活動實施監(jiān)控。差旅經(jīng)理除了要對差旅費實施報銷的管理之外，還應(yīng)針對差旅費的產(chǎn)生過程進行有效、實時的監(jiān)管，就差旅工作質(zhì)量進行管理和監(jiān)督，確保差旅工作的準(zhǔn)確性和及時性。
(三)制定信用卡計劃
科技發(fā)達的今天，對于企業(yè)管理的日常開支，比如機票、酒店住宿、餐飲以至辦公用品的支出等，如果企業(yè)依舊采用原本傳統(tǒng)的手工、紙質(zhì)管理模式，很難實現(xiàn)企業(yè)資金管理的.實效性。因此，信用卡管理的時效性以及可分析性特點，采用信用卡結(jié)算機票和酒店等一系列差旅費支出，對于信用卡提供的全面性綜合報告，有關(guān)企業(yè)出差員工的賬項就會呈現(xiàn)的一目了然，同時也免除了原本的預(yù)借現(xiàn)金以及歸還現(xiàn)金的環(huán)節(jié)，由于信用卡自身的免息期功能，避開了原本企業(yè)流動資金管理的占用與使用效率，進而積極的針對企業(yè)資金的使用效率進行有效的提升與管理，這樣也就在季度、年度管理的過程中幫助管理層進行及時有效地管理與有關(guān)資金使用效率的提升。
對于企業(yè)而言，應(yīng)針對自身的發(fā)展實際，制定有關(guān)信用卡使用的具體做法。本人結(jié)合多年的資金管理經(jīng)驗，就信用卡使用的管理方法，提供如下的實施細則：一方面，針對本企業(yè)出差人員的級別辦理不同信用額度的信用卡。企業(yè)工作人員外出公務(wù)消費時，基于所持信用卡的額度，可以不再預(yù)借現(xiàn)金，而是持信用卡先行刷卡支付，在取得發(fā)票以及刷卡憑證的基礎(chǔ)上，通過網(wǎng)上提請單位財務(wù)進行報銷，單位財務(wù)審核無誤后將在銀行預(yù)先確定的信用卡還款日前將款項打入工作人員信用卡賬戶。另一方面，選取銀行的發(fā)卡行時，應(yīng)積極的將是否足夠長、是否能夠提供較為完善的網(wǎng)上銀行服務(wù)作為最主要的考慮要點，從而便于企業(yè)在網(wǎng)上進行消費明細的查詢、還款，并能夠方便地將交易數(shù)據(jù)下載至企業(yè)會計系統(tǒng)，與此同時，企業(yè)對差旅費用的管理也就比較的方便。
(四)選擇自助式差旅管理模式
近些年來，隨著科技的發(fā)展，以及新科技在航空機票中的使用，電子化的航空機票、酒店之問所構(gòu)建企業(yè)的電子化商務(wù)管理平臺，對于企業(yè)實現(xiàn)在其網(wǎng)絡(luò)化的平臺上對機票的價格、房間的預(yù)訂以及消費記錄以及報表也就成為可能。因此，一些中小型企業(yè)而言，針對自身的差旅費管理，應(yīng)積極的與軟件公司合作，針對自身的發(fā)展實際，使用軟件公司開發(fā)的網(wǎng)上差旅費管理系統(tǒng)，這一系統(tǒng)通過將差旅得計劃的制定、預(yù)訂機票以及酒店管理等實現(xiàn)完善的自動化管理。這樣不僅將有關(guān)差旅費的管理實現(xiàn)公開化管理，同時，這種差旅管理系統(tǒng)能夠與企業(yè)的差旅政策全面集成，系統(tǒng)將生成差旅管理報告，由企業(yè)的差旅經(jīng)理所率領(lǐng)的團隊自行分析，得出結(jié)論，不僅能夠降低財務(wù)人員的管理壓力，還能夠省去原本預(yù)計需要支付給差旅管理公司的服務(wù)費用，實現(xiàn)企業(yè)管理成本費用的降低，進而促進企業(yè)經(jīng)濟效益的提升。但是在使用這一系統(tǒng)時，應(yīng)注重一家公司全部軟件的采用，以及軟件之間的有效銜接。
差旅費報銷制度9
第一條為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。
第二條本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。
第三條本辦法適用于公司各部門。
第四條人力資源部是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務(wù)部是差旅費的監(jiān)控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責(zé)任部門。
第五條出差辦理程序
1、出差人員必須事先填寫"出差申請單"，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批
審批說明：
員工因公出差時，一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)；企業(yè)負責(zé)人（部門經(jīng)理）和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準(zhǔn)；總經(jīng)理出差三天以上、副總經(jīng)理出差七天以上由董事長批準(zhǔn)。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的”出差申請單”，填寫"借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責(zé)人批準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可到借款。出差時借款，以”前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。
《借支單》格式：
第五條差旅費報銷程序
1、差旅費報銷流程圖
（1）在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分
管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
�。�2）、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。
�。�3）、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
�。�4）、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。
《差旅費報銷單》格式：
第六條差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)
差旅費是指工作人員國辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷；車船費在規(guī)定的等級標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷；伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。
1、住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元）：
�。�1）員工出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
（2）其他人員如同上級職務(wù)或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務(wù)或職稱相同的'標(biāo)準(zhǔn)。
�。�3）出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。
�。�4）出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
�。�5）住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
2、伙食補助費：
（1）員工省內(nèi)出差當(dāng)天往返，4小時以內(nèi)，伙食補貼每人10元；4小時以上的，伙食補貼每人每天18元。
�。�2）參加各種會議（含鑒定會、評審會等）的出差人員，已交納會議期間的伙食費由會議主持單位統(tǒng)一支報的不再報銷會議期間的伙食補助費；途中的伙食補助費一律按照每人每天20元的標(biāo)準(zhǔn)給予標(biāo)補助。
3、市內(nèi)交通費：
4、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
（1）乘坐其它交通工具，超出上述標(biāo)準(zhǔn)的部分由個人承擔(dān)。
�。�2）乘坐火車及長途汽車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。
（3）乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。
�。�4）因急要公務(wù)必需搭乘飛機者應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機票根報支旅費。
�。�5）搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
�。�6）員工經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用可憑據(jù)報銷。
5、通訊費報銷辦法
除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第七條補充規(guī)定
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。
4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
5、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。
6、因公攜帶的行李運費，應(yīng)取具正式的運費收據(jù)為憑。
7、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。
8、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；
�。�2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
�。�3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
�。�4）陪同重要客人外出的；
（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的第八條本制度自發(fā)布之日起即時生效。
差旅費報銷制度10
一、總則
1、為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率，
結(jié)合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。
2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》，報經(jīng)部門負責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時，應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn)，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。
2、出差審批權(quán)限：
�。╝）
分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；
�。╞）
部門負責(zé)人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；
�。╟）
其他員工出差，由所在部門負責(zé)人核準(zhǔn)，分管經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
（一）差旅費報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
（二）往返出差地點交通費標(biāo)準(zhǔn)
1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車、汽車、動車，需乘坐飛機時，應(yīng)在出差審批表中注明，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn)，乘坐者超出部分由自己負擔(dān)。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的'，應(yīng)乘臥鋪。
3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓�、打車費用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。
（三）住宿及補貼標(biāo)準(zhǔn)
1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的（以票面時間為準(zhǔn)），第二天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準(zhǔn)。
3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷；自己開車憑公里數(shù)0。9元/公里。
四、報銷程序
1、報銷人把與差旅費相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在《差旅費報銷單》的后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確。
2、報銷人持《差旅報銷單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負責(zé)人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；
4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。
差旅費報銷制度11
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的`所有人員。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
說明:
1、出差工資
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理�？蛻魡挝粠Ыo住宿的，無住宿補助。
3、交通費:
乘坐火車，按硬臥以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。
乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4、生活補助
客戶單位帶給生活的，無生活補助。客戶單位不帶給生活，按15元/天補助。
5、電話補助:領(lǐng)隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的，需帶給話費發(fā)票。
6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
差旅費報銷制度12
1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請;報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等;日期、起點、終點、公里數(shù);
2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150__5=750元;報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù);
3、所有出差需郵件預(yù)申請，報預(yù)算，包括可能的請客送禮;如果申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷;
、出差(指上海以外地區(qū))飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報)，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的;
、住宿費：300元/晚;北京、廣州、深圳，400元/晚;二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無預(yù)先申請批準(zhǔn)，只能報一間;
、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預(yù)申請批準(zhǔn)的'個人保險，一律不得報銷;
4、報銷匯總單需對應(yīng)每張報銷單據(jù)。
差旅費報銷制度13
第一條制定目的
為有效的控制費用支出，進一步完善財務(wù)管理，打造節(jié)約型企業(yè)特制定本制度。
第二條基本原則
公司及各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則，合理安排出差人員數(shù)量及次數(shù)。凡能通過函電辦理的事宜，不允許安排出差；凡能一人出差辦理的事宜，不派多人出差；所有需出差辦理的事宜，盡可能在最少的出差次數(shù)內(nèi)辦理妥當(dāng)。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動。
第三條差旅費管理內(nèi)容
1、差旅費的`批準(zhǔn)和借款
（1）出差人員須填寫《出差計劃申請表》（附件1），確定出差人員、職務(wù)、事由、時間、路線及出差任務(wù)等；
需預(yù)借出差款的，持運營總監(jiān)簽字的《出差計劃申請表》和《借款單》（附件2），按借款流程經(jīng)相關(guān)人員簽字后由財務(wù)出納審核后辦理借款。
�。�2）差旅費的借支要及時清賬，堅持前清方可后借的原則，若前次借款尚未清賬，則不允許再次借款；
回差后一周內(nèi)到財務(wù)報賬，但除特殊情況不得跨月報銷；如因出差時間延長須在差旅費報銷單上注明原因；無任何理由逾期不報的，財務(wù)部門有權(quán)從借款人工資中扣回。
�。�3）兩人及兩人以上協(xié)同出差的，需由主辦業(yè)務(wù)部門或人員填寫上述申請表和借款單。
�。�4）因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，須在出差前或出差途中通過電話
方式知曉給相關(guān)負責(zé)人，出差后補辦手續(xù)。
2、差旅費的報銷
�。�1）報銷單的處理：差旅費報銷時需填制《差旅費報銷單》（附件3），按報銷流程經(jīng)相關(guān)負責(zé)人簽字后財務(wù)出納才能辦理，并根據(jù)《出差計劃申請表》確定的出差事項據(jù)實報銷；
無合理原因而超時、超額的差旅費開支由個人承擔(dān)。
（2）火車票、飛機票、汽車票、船票等票據(jù)要按出差行程順序整齊排列粘貼，為便于歸檔管理，凡粘貼不合格的，財務(wù)部門有權(quán)要求經(jīng)辦人按要求重新粘貼。
�。�3）工作人員出差期間，除有公司特別批準(zhǔn)外，不得以任何名義、任何方式用公款進行游覽；
未經(jīng)同意的游覽開支，財務(wù)部不予報銷。
�。�4）出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費實行限額、憑據(jù)報銷的辦法，伙食補助費實行包干辦法；
伙食補助費、市內(nèi)交通費按出差的自然（日歷）天數(shù)計算。
3、交通費標(biāo)準(zhǔn)
（1）為節(jié)約開支，出差人員應(yīng)選擇汽車、火車為主要交通工具，但機票價格不高于同距離火車硬臥票價的視同火車，乘坐火車動車組的，只限于乘坐二等座。
（2）連續(xù)乘火車時間超過8小時的可購硬臥車票，若未買硬臥車票的，按乘坐列車硬席坐位的50％計發(fā)臥鋪補助費，乘坐動車組不予補助費。
�。�3）乘坐飛機要從嚴(yán)控制，因任務(wù)重、時間緊且路途遠需乘坐飛機時，須由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，凡未經(jīng)批準(zhǔn)私自乘坐飛機者一律按相應(yīng)路段火車硬臥車票報銷，超額部分由個人承擔(dān)。
�。�4）市內(nèi)交通費按限額、憑票報銷，超支部分自理；
出差人員經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，其乘坐往返機場的專線客車費用在市內(nèi)交通費包干的范圍之外憑票報銷。
（5）凡公司配備車輛公出或參加會議的，不計發(fā)市內(nèi)交通費。
差旅費報銷制度14
第一條
為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。
第二條
本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。
第三條
本辦法適用于公司各部門。
第四條
綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務(wù)部是差旅費的監(jiān)控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責(zé)任部門。
第五條
出差辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
審批說明：
員工因公出差時，一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn);部門負責(zé)人和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責(zé)人批準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，總經(jīng)理審
批后方可借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及部門負責(zé)人的責(zé)任。
《借支單》格式：
第六條
差旅費報銷程序
1、差旅費報銷流程圖
(1)凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管
領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
(3)出差回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，按總費用的___%扣罰。
2、《差旅費報銷單》格式：
第七條
差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)
差旅費是指工作人員辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷;車船費在規(guī)定的等級標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷;伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。
1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元)：
(1)如遇特殊情況超以上標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明，報總經(jīng)理核準(zhǔn)同意后方可報銷。
(2)出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。
(3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再報銷。
(4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數(shù)，不能報銷住宿費。
2、伙食補助標(biāo)準(zhǔn)：
(1)出差當(dāng)天往返的，上午7：___時至下午5：___時為一餐，下午5：___時至晚上10：00為二餐。晚上10：___時以后至次日凌晨7：___時的可增加一餐補貼。
(2)常住外地的營銷人員、駐廠人員(指非當(dāng)?shù)厝藛T)，每人每天伙食補助費___元。
(3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再享受伙食補助費。
(4)出差其他地區(qū)的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。
3、市內(nèi)交通費：
市內(nèi)交通費在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)的，需由本人申請說明情況，由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明，方可報銷。
4、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
(1)確因工作特殊需要乘飛機，需事先報總經(jīng)理批準(zhǔn)同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機。
(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理核準(zhǔn)，方可報銷;一般情況不允許報銷。
(3)乘坐火車連續(xù)超過___小時者，而不乘臥鋪的`可憑所乘車票的差價___%加發(fā)補貼。
(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
5、通訊費報銷辦法
除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單，經(jīng)審核后屬公司業(yè)務(wù)的按實報銷。特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規(guī)定。
第八條
補充規(guī)定
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
3、另行聘用或有協(xié)議的人員，按其規(guī)定或協(xié)議考核的，不享受以上報銷制度和補貼待遇。
差旅費報銷制度15
為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據(jù)目前運行中存在的實際情況.特作部份適當(dāng)調(diào)整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規(guī)定同時廢止
一、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)
1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。
2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.實行包干制
3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：
(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。
(2)十堰市區(qū)以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。
(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。
(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。
(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準(zhǔn)方可超標(biāo).不能先斬后奏
二、辦理程序及報銷辦法
1、省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費借款。
2、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。
3、凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的`，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。
5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負，(特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批)，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。
6、中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。
7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。
三、其他規(guī)定
1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額)審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。
3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。
4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。會議費用中不含食宿時，按標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
5、出差人員預(yù)借差旅費最高限額20xx元/次。
6、售后服務(wù)出差補助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行(發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中)。
四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。
湖北京漢動力科技有限公司
20xx年4月6日
【差旅費報銷制度】相關(guān)文章：
公司差旅費報銷制度02-16
員工差旅費報銷制度（精選11篇）05-13
公司差旅費報銷制度（通用18篇）08-07
公司差旅費報銷制度范本（精選7篇）11-10
公司差旅費報銷03-02
（通用）公司差旅費報銷管理制度12-17
差旅費報銷管理制度（精選16篇）06-06
差旅費報銷管理辦法01-19
公司差旅費報銷管理制度（通用25篇）11-09
報銷審核制度11-28